360°Prévoyance I News
Les caisses de pension suisses doivent assumer leur statut d’acteur financier majeur et prendre en compte la durabilité dans leurs investissements. La nouvelle norme standard en matière de reporting ESG de l’ASIP (Association Suisse des Institutions de Prévoyance) n’est qu’une recommandation, mais elle définit un cadre clair qui permettra une meilleure comparabilité.
Les risques climatiques mondiaux augmentent et l'importance des sujets ESG (sujets environnementaux, sociaux et lié à une bonne gouvernance) s’accroît à tous les niveaux, des organisations internationales aux gouvernements, des entreprises à leurs employées, clients et actionnaires. Des règlementations se mettent en place dans un nombre croissant de pays autour du monde, y compris en Suisse. C’est pourquoi l’orientation des investissements vers la durabilité ne fait désormais plus débat.
En décembre 2022, l’ASIP (L’Association Suisse des Institutions de Prévoyance) a publié une norme qu’elle recommande aux caisses de pensions pour rendre compte de la durabilité de leurs investissements (soit sous la forme d’un rapport indépendant, soit sous une forme intégrée au rapport annuel usuel). L’ASIP recommande l’élaboration d’un tel rapport pour la première fois pour l’exercice 2023. Cette norme permettra donc une comparaison aisée des efforts réalisés par chaque institution de prévoyance en matière de placements durables.
Il est donc essentiel que les discussions soient lancées rapidement au sein des caisses de pension suisses afin de mettre en évidence les convictions en matière d’investissements responsables et qu'une stratégie d'investissement durable à long terme en ligne avec ces convictions soit établie et mise en œuvre progressivement.
Le sujet est bien souvent nouveau pour les membres de conseils de fondation ou de comités d’investissement, et il n’est pas simple de définir un cadre efficace pour les prises de décision. Une aide externe est idéale pour bien démarrer un tel projet le temps de permettre à l’institution de s’approprier le sujet et adapter ses processus et son portefeuille.
WTW conseille ses clients tout au long du processus de gestion des investissements, partant de l’apprentissage des notions requises en matière de placements durables, de l'élaboration des convictions et principes de placements à leur mise en œuvre concrète dans le portefeuille et le suivi régulier des objectifs de la caisse en terme de placements durables.
Un autre exemple concret de la façon dont WTW accompagne ses clients, c’est pour aider une institution de prévoyance dans l’implémentation de la stratégie de décarbonisation souhaitée et décidée au préalable par l’entreprise (au niveau de l’exploitation de ses activités).
Également, les outils propriétaires du groupe WTW permettent d’évaluer l’impact de scénarios climatiques sur une caisse de pension, tant du côté des placements que des engagements.
La Suisse présente un écart important en matière d'équité de la richesse entre les sexes à la retraite.
L’indice de prévoyance de WTW a chuté de 4,4% au troisième trimestre en raison d’une nouvelle dépréciation de la valeur des actifs.
