Ryzyka dostrzegane przez kadry zarządzające
Badanie przeprowadzone przez WTW „Directors’ and Officers’ Liability Survey 2023” wskazuje jakich ryzyk najbardziej obawiają się kadry zarządzające. Europejscy managerowie dostrzegają 7 głównych zagrożeń, które mogą wpłynąć na stabilne funkcjonowanie ich firm:
Aby przeciwdziałać tym zagrożeniom, kadry zarządzające podejmują decyzje zarządcze, wdrażając odpowiednie systemy i mechanizmy kontroli. Działania te, lub ich brak w przypadku nieidentyfikowania ryzyka, mogą jednak prowadzić do dalszych zagrożeń, zarówno dla stabilności finansowej firm, jak i dla samych zarządzających.
Działania i decyzje podejmowane przez członków władz spółki, a także ich zaniechania, mogą skutkować odpowiedzialnością prawną. Zarządzający mogą ponosić odpowiedzialność na różnych poziomach:
Członkowie władz mogą odpowiadać własnym majątkiem za roszczenia kierowane przez akcjonariuszy, kontrahentów lub samą spółkę.
Działania na szkodę spółki lub niedopełnienie obowiązków wynikających z Kodeksu spółek handlowych mogą prowadzić do odpowiedzialności karnej. Z kolei Kodeks karny skarbowy określa odpowiedzialność za przestępstwa skarbowe osób zarządzających sprawami gospodarczymi i finansowymi.
Członkowie władz mogą w określonych sytuacjach odpowiadać własnym majątkiem za zaległości podatkowe spółki.
Władze spółki ponoszą odpowiedzialność za stan bezpieczeństwa i higieny pracy w zakładzie pracy. Naruszenie obowiązków w zakresie BHP może skutkować grzywną lub odpowiedzialnością odszkodowawczą w przypadku szkody na osobie.
Zarządzenie ryzykiem prawnym członków władz spółki jest możliwe poprzez właściwe ubezpieczenie.
Polisa D&O (Directors and Officers) to ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej dla członków zarządów, rad nadzorczych oraz innych osób pełniących kluczowe funkcje w firmach. Jego głównym celem jest ochrona osobistego majątku tych osób przed roszczeniami wynikającymi z błędnych decyzji, zaniedbań lub zaniechań w zarządzaniu firmą.
Zakres ubezpieczenia D&O obejmuje różne aspekty odpowiedzialności, w tym cywilną, administracyjną oraz karną. Polisa pozwala na pokrycie i refundację:
Ubezpieczyciel wypłaca odszkodowania zasądzone przez sądy lub wynikające z ugód.
Ubezpieczenie pokrywa koszty obrony prawnej w postępowaniach sądowych, administracyjnych oraz karnych.
Refundowane mogą być koszty związane z zarządzaniem sytuacjami kryzysowymi, które negatywnie wpływają na firmę i jej liderów.
Ubezpieczyciel pokrywa koszty pomocy psychologicznej oraz zarządzania wizerunkiem.
Nasze doświadczenia wskazują, że szczególne istotne znaczenie dla ubezpieczonego ma wsparcie ubezpieczyciela na etapie przygotowywania i prowadzenia obrony prawnej.
Prowadzenie skutecznej obrony przed roszczeniami skierowanymi przeciwko członkom zarządu leży zarówno w interesie ubezpieczonego, jak i ubezpieczyciela. Jakość obrony może decydować o tym, czy ubezpieczyciel będzie zobowiązany do wypłaty odszkodowania. Szczególnie istotne jest to w sytuacjach, gdy w związku z wykonywaną funkcją i podejmowanymi decyzjami zarządczymi wszczynane jest postępowanie karne. Wówczas koszty obrony prawnej mogą być znaczące, a ich pokrycie przez ubezpieczyciela kluczowe. W przypadku spraw związanych z obrotem gospodarczym, przygotowanie obrony może trwać setki godzin i kosztować setki tysięcy złotych. W takich sytuacjach niezbędne jest niezwłoczne uzgodnienie tych kosztów z ubezpieczycielem. WTW w Polsce udziela wsparcia w tym zakresie.
Szczególna sytuacja powstaje, gdy z roszczeniem wobec członka zarządu występuje spółka, w której jest lub był zatrudniony. W takim przypadku interesy ubezpieczającego – spółki i ubezpieczonego – członka zarządu, mogą być rozbieżne. Willis Towers Watson Polska staje wtedy przed wyzwaniem właściwego reprezentowania obu stron. Rozwiązujemy to, dedykując oddzielnego specjalistę ds. obsługi roszczeń zarówno dla ubezpieczającego, jak i ubezpieczonego.
Podsumowując polisa D&O to kluczowe narzędzie ochrony dla członków zarządu i innych osób pełniących kluczowe funkcje w organizacjach. W obliczu rosnących zagrożeń odpowiednie ubezpieczenie staje się nieodzownym elementem zabezpieczenia zarówno osobistego majątku, jak i stabilności całej organizacji. WTW wspiera swoich klientów w optymalnym zarządzaniu ryzykiem, oferując wsparcie na każdym etapie – od wyboru odpowiedniej polisy, po profesjonalną obsługę roszczeń. Dzięki temu, kadra zarządzająca może skupić się na rozwoju organizacji, mając pewność, że jej interesy będą chronione.
